Prístup k príprave a hodnoteniu projektov z hľadiska rizika a neistoty
Racionálny a systematický postup pri príprave a hodnotení podnikateľských projektov, zameraný na efektívnu prácu s rizikom a neistotou, zahŕňa niekoľko jasne definovaných fáz. Každá z týchto fáz má svoj význam a prispieva k celkovému riadeniu rizík v projekte:
- Identifikácia faktorov rizika,
- Stanovenie významnosti faktorov rizika,
- Stanovenie miery rizika, resp. meranie rizika,
- Hodnotenie rizika,
- Príprava a realizácia opatrení na oslabenie príčin vzniku rizika,
- Príprava a realizácia opatrení na zníženie nepriaznivých dopadov rizika,
- Príprava plánu korekčných opatrení a kontinuálne sledovanie vývoja faktorov rizika,
- Spracovanie dokumentácie prípravy a hodnotenia rizika podnikateľského projektu.
Komplexný pohľad na analýzu a riadenie rizík v podnikateľských projektoch
Navrhovaný postup prípravy a hodnotenia, ktorý možno interpretovať ako systematickú analýzu rizík projektov, je založený na niekoľkých zásadných princípoch:
- Riziko a neistota musia byť neoddeliteľnou súčasťou všetkých fáz projektového cyklu, od iniciovania podnikateľského zámeru až po jeho realizáciu a dokončenie.
- Niektoré rizikové faktory možno aktívne ovplyvniť prostredníctvom angažovaného manažérskeho prístupu a strategického rozhodovania.
- Pri rizikách, ktoré sú mimo priameho vplyvu organizácie, je možné redukovať ich negatívne dôsledky pomocou vhodných preventívnych a zmierňujúcich opatrení.
- Kvalitnejšie príprava, hodnotenie a výber projektov sa dosahuje integráciou znalostí, skúseností a intuície odborníkov spolu s modelovými nástrojmi matematických metód a výpočtovej techniky.
Identifikácia faktorov rizika – základná fáza analýzy rizík
Identifikácia rizikových faktorov predstavuje vyhľadanie všetkých relevantných premenných, ktorých možný budúci vývoj môže ovplyvniť výsledok podnikateľského projektu, a to nielen negatívne, ale aj pozitívnym smerom. Táto fáza sa opiera predovšetkým o:
- Hĺbkové znalosti a skúsenosti členov projektového tímu,
- Intuívne predikcie a odhady vyplývajúce z odborného úsudku,
- Tvorivé hľadanie potenciálnych príčin neúspechu, ktoré je podmienené vytvorením vhodného pracovného a analytického prostredia.
Pri identifikácii sa zvyčajne nepoužívajú priamo modelové taktiky, pretože ide o proces, pri ktorom je nevyhnutná aktívna a kreatívna participácia odborníkov z praxe.
Stanovenie významnosti faktorov rizika
Významnosť faktorov rizika možno definovať ako potenciálny stupeň ohrozenia úspechu projektu, ktorý tieto faktory predstavujú. Posudzovanie významnosti sa vykonáva najmä dvoma spôsobmi:
Expertne hodnotenie významnosti
Toto hodnotenie je vhodné, pokiaľ ide o faktor rizika, ktorý má charakter dvojhodnotovej náhodnej veličiny (výskyt – nevýskyt). Proces expertnej analýzy spočíva v posúdení významnosti prostredníctvom dvojrozmerného prístupu:
- Pravdepodobnosť výskytu faktora rizika – ako často je pravdepodobné, že daný faktor nadobudne účinnú podobu.
- Intenzita negatívneho dopadu – hodnotenie rozsahu negatívneho efektu, ktorý výskyt rizika spôsobí na efektivitu alebo výsledky projektu.
Oba tieto parametre sa zvyčajne vyjadrujú verbálne v piatich stupňoch hodnotenia, ako napríklad zanedbateľná, malá, stredná, značná a vysoká.
Analýza citlivosti
Analýza citlivosti predstavuje kvantitatívny prístup, ktorý vychádza z explicitného modelovania vplyvu jednotlivých faktorov rizika na hlavné ekonomické parametre projektu, ako je napríklad výnosnosť alebo ziskovosť. Tento prístup umožňuje:
- Preskúmať, ako zmeny v jednotlivých faktoroch rizika ovplyvňujú konečné hodnotenie projektu,
- Identifikovať faktory, na ktoré sú finančné a prevádzkové výsledky najcitlivejšie, teda také, ktorých fluktuácie môžu výrazne ohroziť úspech projektu,
- Eliminovať z ďalšieho podrobného skúmania tie premenné, ktoré majú len minimálny vplyv a možno ich považovať za deterministické bez výrazného rizika.
Vďaka tejto metóde manažéri získavajú kvalitnú spätnú väzbu o nevyhnutnosti venovať zvýšenú pozornosť určitým rizikovým aspektom, čo výrazne zvyšuje efektivitu riadenia rizika.
